Regnskapssystemer AS

Selskapets virksomhetsinnrettede risikovurdering og tilhørende hvitvaskingsrutiner var ikke tilstrekkelig oppdatert eller tilpasset selskapets faktiske risikoeksponering. Etter Finanstilsynets foreløpige merknader oppdaterte selskapet begge deler og vedla dokumentasjonen i tilsvaret, som Finanstilsynet tok til etterretning.

Det er anført i selskapets tilsvar at rutinene på hvitvaskingsområdet, herunder rapporteringsplikten til Økokrim er oppdatert. Som vedlegg til tilsvaret fulgte selskapets hvitvaskingsrutiner og virksomhetsinnrettet risikovurdering. Finanstilsynet tar opplysningene til etterretning og legger til grunn at selskapet nå har innført rutiner som sikrer at hvitvaskingsregelverket blir overholdt.

Regnskapssystemer AS hadde ikke tilstrekkelige rutiner som sikret umiddelbar rapportering av mistenkelige forhold til Enheten for finansiell etterretning (EFE) i Økokrim. Finanstilsynet presiserte at rapporteringsplikten inntrer umiddelbart etter at selskapet er blitt oppmerksom på forholdet, og at plikten ikke bortfaller selv om oppdraget sies opp.

regnskapsførerselskapet plikter å rapportere forhold som kan indikere hvitvasking umiddelbart etter at det er blitt oppmerksom på forholdet. Rapporteringsplikten foreligger dermed selv om oppdraget blir sagt opp.

Selskapets virksomhetsinnrettede risikovurdering og tilhørende hvitvaskingsrutiner var ikke tilstrekkelig oppdatert eller tilpasset selskapets faktiske risikoeksponering. Etter Finanstilsynets foreløpige merknader oppdaterte selskapet begge deler og vedla dokumentasjonen i tilsvaret, som Finanstilsynet tok til etterretning.

Det er anført i selskapets tilsvar at rutinene på hvitvaskingsområdet, herunder rapporteringsplikten til Økokrim er oppdatert. Som vedlegg til tilsvaret fulgte selskapets hvitvaskingsrutiner og virksomhetsinnrettet risikovurdering. Finanstilsynet tar opplysningene til etterretning og legger til grunn at selskapet nå har innført rutiner som sikrer at hvitvaskingsregelverket blir overholdt.

Tilsynet avdekket svakheter på ytterligere områder utover hvitvaskingsregelverket (sannsynligvis dokumentert på side 1–2 av rapporten, som ikke er tilgjengelige). Finanstilsynet la til grunn at selskapet hadde gjennomgått rutinene på disse områdene og brakt forholdene i orden, noe som fremgikk av tilsvaret. De fleste mangler fra tematilsynet i 2017 ble vurdert som rettet opp.

Finanstilsynet legger til grunn at regnskapsførerselskapet også har gjennomgått sine rutiner på de områdene hvor det ble funnet svakheter under tilsynet som ble gjennomført i mars 2019 og brakt forholdene i orden, noe som også synes å fremgå av selskapets tilsvar.

Tilsynet avdekket svakheter på ytterligere områder utover hvitvaskingsregelverket (sannsynligvis dokumentert på side 1–2 av rapporten, som ikke er tilgjengelige). Finanstilsynet la til grunn at selskapet hadde gjennomgått rutinene på disse områdene og brakt forholdene i orden, noe som fremgikk av tilsvaret. De fleste mangler fra tematilsynet i 2017 ble vurdert som rettet opp.

Finanstilsynet legger til grunn at regnskapsførerselskapet også har gjennomgått sine rutiner på de områdene hvor det ble funnet svakheter under tilsynet som ble gjennomført i mars 2019 og brakt forholdene i orden, noe som også synes å fremgå av selskapets tilsvar.