Tilsynsrapport - Anew Kontor AS
Finanstilsynet avdekket alvorlige og langvarige brudd på hvitvaskingsregelverket i Anew Kontor AS, herunder manglende virksomhetsinnrettet risikovurdering, utilstrekkelige interne rutiner og sviktende kundetiltak (KYC). I tillegg ble det avdekket kapasitetsutfordringer (én statsautorisert regnskapsfører for 115 oppdrag) og mangelfull styreorientering. Pliktbruddene startet fra virksomhetens oppstart i 2019 og vedvarte frem til tilsynet i mai 2023. Selskapet ble ilagt et overtredelsesgebyr på kr 30 000.
Selskapets rutiner for antihvitvaskingsarbeid var mangelfulle og dekket ikke lovens krav til systematisk og etterprøvbar håndtering av risiko.
De avdekkede forhold viser etter Finanstilsynets oppfatning en gjennomgående svikt i selskapets etterlevelse av hvitvaskingsregelverket.
Selskapet manglet en tilstrekkelig tilpasset og dokumentert risikovurdering av eksponeringen for hvitvasking og terrorfinansiering. Vurderingen var ikke skreddersydd virksomhetens egenart, kundeportefølje og tjenestespekter.
Tilsynet avdekket en rekke brudd på regnskapsselskapets plikter etter hvitvaskingsregelverket, og omfatter mangler ved utarbeidelse av virksomhetsinnrettet risikovurdering, rutiner og gjennomføring av kundetiltak.
Selskapet gjennomførte ikke tilfredsstillende kundekontroll, herunder identitetskontroll, kontroll av reelle rettighetshavere og løpende oppfølging av kundeforhold. Selskapet differensierte heller ikke mellom ordinær og forhøyet risiko ved forsterkede tiltak.
Anew Kontor AS plikter å betale et gebyr på kroner 30 000 (trettitusen) for overtredelse av §§ 7, 8, 9, 14, 12 fjerde ledd, 13 fjerde ledd i lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering, jf. § 49, jf. § 50.
Selskapets rutiner for antihvitvaskingsarbeid var mangelfulle og dekket ikke lovens krav til systematisk og etterprøvbar håndtering av risiko.
De avdekkede forhold viser etter Finanstilsynets oppfatning en gjennomgående svikt i selskapets etterlevelse av hvitvaskingsregelverket.
Selskapet hadde kun én statsautorisert regnskapsfører som var oppdragsansvarlig og kvalitetsstyringsansvarlig for samtlige 115 regnskapsoppdrag, noe som representerer en sårbarhet og er i strid med kapasitetskravene.
Det ble under tilsynet avdekket mangler knyttet både til selskapets organisering og i utførelsen av regnskapsoppdrag. Finanstilsynet forutsatte i foreløpig rapport at det blir gjort vurderinger av om daglig leder har tilstrekkelig kapasitet til å ivareta pliktene som kreves i denne rollen.
Selskapet gjennomførte ikke tilfredsstillende kundekontroll, herunder identitetskontroll, kontroll av reelle rettighetshavere og løpende oppfølging av kundeforhold. Selskapet differensierte heller ikke mellom ordinær og forhøyet risiko ved forsterkede tiltak.
Anew Kontor AS plikter å betale et gebyr på kroner 30 000 (trettitusen) for overtredelse av §§ 7, 8, 9, 14, 12 fjerde ledd, 13 fjerde ledd i lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering, jf. § 49, jf. § 50.
Daglig leder orienterte ikke styret minst hver fjerde måned slik aksjeloven § 6-15 krever. Dokumentasjonen viste kun én generalforsamling og ett styremøte i løpet av et år.
Finanstilsynet har mottatt dokumentasjon for at det er avholdt ordinær generalforsamling 15. juni 2022 hvor årsregnskapet for 2021 ble behandlet samt styremøte 5. desember 2022. Utover disse møtene er det ikke dokumentert at det er gitt annen orientering.