Vi har strukturert 277 tilsynsrapporter, 89 aktive indikatorer og 16 kategorier, slik at du kan se hva som går igjen før det blir et avvik i egen portefølje.
Rapportene dekker tilsyn av både regnskapsforetak og revisjonsselskaper — samme regelverk gjelder i stor grad for begge bransjer.
277
rapporter analysert
89
aktive indikatorer
16
risikokategorier
Rangert etter frekvens
Regnskapsførere og revisorer unnlater systematisk å gjennomføre tilstrekkelige kundetiltak (KYC) etter hvitvaskingsloven. Funnene dekker manglende legitimasjonskontroll, utilstrekkelig identifisering av reelle rettighetshavere, udokumentert risikovurdering og manglende akseptvurdering ved etablering av kundeforhold. Finanstilsynet klassifiserer gjentatte brudd som grove pliktbrudd.
Regnskapsforetaket gjennomfører ikke tilstrekkelige kundetiltak (KYC) i henhold til hvitvaskingsloven. Funn viser systematiske mangler i legitimasjonskontroll, identifikasjon av reelle rettighetshavere, akseptvurdering og risikoklassifisering av kunder – både ved etablering av kundeforhold og løpende i oppdragsutførelsen.
Gjennomgående svikt i etterlevelse av hvitvaskingslovens krav til kundetiltak på oppdragsnivå: manglende identifisering og kontroll av reelle rettighetshavere, utilstrekkelig legitimasjonskontroll, ingen løpende oppfølging av høyrisikooppdragsgivere, og fraværende dokumentasjon. Finanstilsynet har i flere tilsyn klassifisert bruddene som grove.
Offentlig læring er nyttig. Innlogget blir den operativ: vi kobler indikatorene mot kundedokumentasjon, sjekklister og oppgaver.
Skanner kundekort mot aktive tilsynsindikatorer
Foreslår konkrete forebyggende tiltak
Lager oppgaver og PDF-rapport for porteføljen